稅法學通論（簡體書）

《稅法學通論》分稅法學基本原理、稅收基本法、稅收實體法、稅收程序法以及稅收救濟法五篇，共二十三章，主要介紹了稅法的基本內涵，稅收法律要素與原則，稅收法治現代化，稅收基本法的國際借鑒，流轉稅法，所得稅法，行為稅法，稅款徵收程序，稅收救濟法概論，稅務行政賠償等內容。稅法學是一門研究征稅主體與納稅主體間發生稅收法律行為、形成稅收法律關係表現為(征納雙方的權利義務關係)的獨立的應用法律學科。

第一篇 稅法學基本原理
第一章 稅法的基本內涵
第一節 稅法的基本概念
第二節 稅收法律體系
第三節 稅收管理體制法律制度

第二章 稅收法律關係與調整
第一節 稅收法律關係
第二節 稅收法律調整

第三章 稅收法律要素與原則
第一節 稅收法律要素
第二節 稅收法律原則

第四章 稅收法律責任
第一節 稅收法律責任概述
第二節 稅收違法行為與責任
第三節 稅收法律責任制度

第五章 稅收法治現代化
第一節 稅收法治現代化的基本內涵
第二節 稅收法治現代化的現實目標

第二篇 稅收基本法
第六章 稅收基本法的基本內涵
第一節 稅收基本法的基本概念
第二節 稅收基本法的立法背景與必要性

第七章 稅收基本法的主要內容
第一節 稅收基本法的立法目的、立法原則和適用范圍
第二節 稅收基本法律制度
第三節 稅收法律的基本原則

第八章 稅收基本法的國際借鑒
第一節 德國的稅收基本法
第二節 韓國的稅收基本法
第三節 俄羅斯聯邦稅收基本法
第四節 日本的國稅通則法
第五節 稅收基本法的國際借鑒

第三篇 稅收實體法
第九章 稅收實體法原理
第一節 稅收實體法內涵
第二節 稅收實體法的構成要素

第十章 流轉稅法
第一節 流轉稅法概述
第二節 增值稅法
第三節 消費稅法
第四節 營業稅法
第五節 關稅法

第十一章 所得稅法
第一節 所得稅法概述
第二節 企業所得稅法
第三節 個人所得稅法

第十二章 財產稅法
第一節 財產稅法概述
第二節 房產稅法
第三節 車船稅法
第四節 土地稅法
第五節 契稅法

第十三章 行為稅法
第一節 行為稅法概述
第二節 資源稅法
第三節 城市維護建設稅法
第四節 印花稅法
第五節 車輛購置稅法

第四篇 稅收程序法
第十四章 稅收程序法基本原理
第一節 稅收程序
第二節 稅收程序法

第十五章 稅務管理程序
第一節 稅務登記管理程序
第二節 賬證管理程序
第三節 納稅申報程序
第四節 發票管理程序

第十六章 稅款徵收程序
第一節 納稅義務確立程序
第二節 稅款徵收程序
第三節 關聯企業業務往來的稅收調整程序
第四節 稅款入庫和退補程序
第五節 欠稅管理程序

第十七章 稅務稽查程序
第一節 稅務稽查選案管理程序
第二節 稅務稽查實施程序
第三節 稅務稽查審理程序
第四節 稅務稽查執行程序
第五節 稅務稽查案件復查程序

第十八章 稅收保障程序
第一節 稅收保全與強制執行程序
第二節 稅收行政處罰程序

第五篇 稅收救濟法
第十九章 稅收救濟法概論
第一節 稅收爭議與稅收救濟
第二節 稅收救濟法基本原理

第二十章 稅務行政復議
第一節 稅務行政復議概述
第二節 稅務行政復議內容
第三節 稅務行政復議程序

第二十一章 稅務行政訴訟
第一節 稅務行政訴訟概述
第二節 稅務行政訴訟內容
第三節 稅務行政訴訟程序

第二十二章 稅務行政賠償
第一節 稅務行政賠償概述
第二節 稅務行政賠償程序
第三節 稅務行政賠償內容

第二十三章 稅務代理
第一節 稅務代理概述
第二節 稅務代理機構與代理人
第三節 稅務代理的范圍與內容
第四節 稅務代理的風險及防范
參考文獻
後記