RPA財務機器人開發教程：基於UiPath(第2版)（簡體書）

財務數字化轉型時代，RPA成為會計畢業生的得力助手

我認識程平副院長已經有三個年頭了。最早是通過重慶理工大學石曉輝校長介紹認識的，發現當時程院長已經研究RPA有一年多的時間了。程院長對新技術敏銳的嗅覺和深入鉆研的精神讓我印象深刻。程平院長作為中國“云會計”概念的提出者，其團隊早在2017年年初就開始了對財務自動化的研究，並於2018年率先將其引入大學會計專業本科生的課程教學和研究生的學術研究。重慶理工大學獨具特色的基於會計信息化國家級精品課程（國家級一流本科課程）的春秋戰國翻轉課堂教學改革，為RPA財務機器人的人才培養提供了有力的保障。

新技術的發展與快速應用，使得社會對RPA財務人才需求越來越多，重慶理工大學培養出來的很多“互聯網+會計”畢業生，無論是本科生還是研究生都供不應求。許多具備RPA能力的會計畢業生，已經在國內外咨詢公司或者企業客戶的RPA財稅咨詢、實施、開發和運用等方面發揮了重要作用。鑒於此，國內有特別多的高校會計學生期望在學校的課程中能夠學習到RPA財務機器人知識與技術，以便形成核心競爭力，在畢業後能夠進入這個前沿領域，以謀求更好的職業發展。

目前國內已經有近百所大學采用本書作為教材講授RPA財務機器人課程，這對書的理論性和實踐性也提出了更高的要求，基於此，程院長結合自己一年多的教學實踐以及高校教師和企業讀者的使用反饋，在第一版的基礎上修改、完善和補充了很多內容，尤其是在財務機器人案例和運用方面。這讓學生除了學習理論知識，還能夠掌握更多的實操技巧，以便在未來的實際工作當中能夠快速地發揮作用。我想這也正是這本教材以及培養出來的復合型會計人才，受到社會和用人單位歡迎的主要原因之一吧！

三年過去了，RPA已經不是一個新概念，在財務領域尤其如此。很多公司已經找到了財務的應用場景，並且還在不斷地挖掘新的使用場景。RPA已經在一些企業財務共享中心的使用場景中發揮了重要作用，當然也遇到了各種各樣的問題。公司的財務流程通常也不是一成不變的。RPA作為一種敏捷技術，對靈活部署和快速實施提出了更高的要求。在第2版書中，程院長還特意增加了Studio的相關內容，作為一種流程開發工具在如何敏捷調整流程上重新落下筆墨。

UiPath在過去三年的時間裡發展迅猛，得到眾多企業的認可和贊揚。需要強調的是，UiPath在RPA的發展上特別注重研發投入。除了在界面上關注人機交互的友好性，還增加了很多易學易用的功能。在企業的應用上已經把RPA從一個簡單工具發展成為一個平臺，在方便人機交互以外，還注重跨應用跨部門的業務融合的要求，比如說業財融合。

在社會上，特別是在學校裡面注重人才的賦能要求。這本《RPA財務機器人開發教程——基於UiPath》（第2版）的出版，還為有志於在企業中發揮一個財務人員的專業知識，為企業提供更高的價值提供了便利，非常符合UiPath以人為本的原則。

我們期待看到更多的會計學生能夠通過本教材熟練掌握RPA技術，在畢業後成為專業財務人士的同時，也能夠熟練運用這門機器人技術。讓財務機器人協助專業人士完成煩瑣的重復工作，能夠更好地發揮自己的專業才能，為個人增值，為企業增值。

吳威 UiPath公司大中華區總裁

財務自動化教材的引領之作

幾年前，廈門大學杰出校友、容誠會計師事務所治理委員會主席、著名審計專家陳箭深博士回校參加一項重要活動，期間十分激動地談起會計教育必須改革，必須主動擁抱互聯網和大數據。他還談道，他剛剛走訪了重慶理工大學，了解到程平教授及其團隊在“互聯網+會計”方面的教育改革，感覺很受啟發，認為值得學習。由於當時我在主導國際標準全英碩士項目建設，不涉足本科教學管理，因此也沒有及時跟進。

2018年5月，我有幸應邀參加首屆世界會計論壇，主持題為“基於財務云的企業戰略轉型”圓桌論壇，對話嘉賓有中國兵器工業集團有限公司黨組成員、總會計師張華，中國航天建設集團CFO、資深專家馬燕明，浪潮集團執行總裁王興山，中國國旅股份有限公司CFO 陳文龍，中興新云公司總裁陳虎和中國神華能源股份有限公司CFO 張克慧。很顯然，除了浪潮集團和中興新云，其他嘉賓並非互聯網相關企業的高管，但是他們卻都有相關訪談或公開發表文章，在大數據賦能會計和財務云的應用方面已經積累了相當多的實踐和管理經驗，這使我十分震驚和由衷敬佩。為了做好這場主持，我用了半個多月的時間，惡補了大數據、“互聯網+會計”和財務云的知識、現狀和趨勢，發現在大數據賦能、“互聯網+會計”和財務云方面，教育界遠遠落後於實務界。之後，我應邀為哈爾濱工業大學（深圳）組建會計學科，我們把本科生會計學專業培養方向確定為大數據會計。但是，如何設置課程和怎樣開展教學，對於我們而言都是全新的，充滿了挑戰。於是，我和我的同事前往重慶理工大學，求教於程平教授和他的團隊，收獲甚豐。然而，深受啟發之餘，我腦海中浮現的卻是“心向往之，難以復制”。教師的知識結構和學校的硬件條件限制了很多學校開展相關工作，而教材則是不可否認的瓶頸。

教材，是編者的一面鏡子。一本好的教材，不僅要立意清新、架構合理、邏輯嚴謹、知識點突出、對要點難點有很好的解析、深入淺出，而且一定要體現教學規律，助力學以致用，會計學教材尤其如此。因此，特別提倡在教學積累和實踐、實訓及帶隊實習的基礎上編寫教材。

程平教授編著的《RPA 財務機器人開發教程—— 基於UiPath》（第2版），可以說是其長期在IT工作實踐、教學研究與教學實踐經驗方面的積累，雖然對於大多數會計和財務教師來說難免有陌生感，但讀來引人入勝，堪稱用心用情之作。該書清晰、簡約地介紹了機器人流程自動化技術（RPA）的功能、特點、優勢和發展趨勢及其在財務領域的應用，並列舉了目前最受矚目的七種財務機器人。教材還深入淺出地講解了UiPath軟件技術，包括軟件的安裝、功能講解和財務典型應用案例，尤其是E-mail人機交互、Excel數據處理、PDF文本讀取、圖像識別、Web應用、應用程序交互這些方面的自動化技術和基於財務場景驅動的機器人開發模擬訓練，既可以極大地提升學生的學習興趣，也拉近了學生與RPA的距離。UiPath財務機器人綜合應用開發部分，重點聚焦和深度解析了會計記賬處理、杜邦財務分析和股票投資分析三種和實務結合比較緊密的財務機器人的分析、設計、開發和運用。最後，教材還講解了財務機器人的運用，包括RPA 機器人的部署與運行及其價值與風險。

重慶理工大學作為中國“互聯網+會計”教育綜合改革的前沿陣地，開展會計信息化教育有著長期的經驗積累。基於“會計信息化”的國家級精品課程（國家級一流本科建設課程）春秋戰國翻轉課堂教學改革實踐，程平教授的IT教育和工作背景、教學經驗和本書第1版的廣泛使用，都有助於本書第2版的精煉和提升，也使得本版得以更好地體現教學規律，適宜學生學習和實操。同時，會計教育專家委員會將本書作為智能會計專業RPA財務機器人方向課程的推薦教材，多次開會對選題、大綱和內容進行討論和評審，對本書的提升也頗有裨益。我相信，本書作為財務自動化教材，廣大教師、學生和實務工作者看後都將受益匪淺。

曲曉輝 哈爾濱工業大學（深圳）/廈門大學教授、博士生導師

引領會計數字化轉型的力作

2020年10月，我和容誠會計師事務所治理委員會主席陳箭深博士以及幾位同事慕名赴重慶理工大學，學習該校在會計數字化轉型方面的教學科研經驗，參觀了程平教授主導的“會計大數據基礎”課程教學平臺和“RPA+AI”財務與審計機器人實驗教學示範中心，親身感受了重慶理工大學之所以引領我國會計數字化教育的創新氛圍和雄厚實力。後來又拜讀了程平教授贈送的《RPA財務機器人開發教程—— 基於UiPath》，從中看到了我國會計數字化轉型的路徑和方向，備受鼓舞，倍感振奮。

程平教授在第1版的基礎上，應RPA機器人流程自動技術的發展趨勢，結合多輪教學科研的深切感悟，對該書做了大幅修改、更新和提升，還特地增加了漫畫創作和情境表達，大幅提高了可讀性。欣聞該書第2版即將付梓，特隆重推薦。

數字化轉型是會計界當下最熱門的話題，已經從理論探討進入推廣實施階段。能否順利實現數字化轉型，關乎會計學科的生死存亡。唯有實現數字化轉型，借助最新的信息技術進步賦能會計和審計，會計學科才能永葆青春活力，才能在數字經濟時代與時俱進，繼續保持財務信息和審計鑒證的價值相關性。會計數字化轉型的關鍵是培養復合型人才，必須改變財會部門和審計部門人員知識結構不合理、不平衡的局面，財會部門和審計部門應當配備更多精通IT知識的專業人才，而不應是清一色的會計審計人員。

為此，會計和審計教育必須大刀闊斧地進行結構性改革，融入更多的IT知識，以應用場景為牽引，將云計算、物聯網、大數據、人工智能、區塊鏈和RPA財務機器人等現代IT技術有機地融合到會計和審計課程體系，為會計界培養既諳熟專業知識，又通曉IT技術的復合型人才。從這個意義上說，程平教授及其團隊撰寫的《RPA財務機器人開發教程—— 基於UiPath》（第2版）》堪稱及時雨和催化劑，無疑是引領會計數字化轉型的力作，值得會計界同仁細讀、深思和領悟。

黃世忠 廈門國家會計學院院長

RPA財務機器人：智能財務中最有成效的應用技術之一

在2020年由上海國家會計學院、浪潮、用友、元年、中興新云和金蝶等機構組織的影響中國會計人員的十大技術評選中，RPA（機器人流程自動化）技術名列十大技術的第5位，而該項技術在2018年和2019年的同類評選中只名列第11位。

在資本市場上，盡管RPA行業的投資熱度不算很高，市場規模總量也不算很大，但增長率卻非常之高。有關資料顯示，我國2020年的RPA行業市場規模大約為20億元左右，相比2019年的10.2億元，大幅增長了96%！

相比其他智能技術，RPA具有開發時間短、編碼量小、實施成本低，無侵入性，合規性、安全性、擴展性高，可24小時自動運行

目 錄

第一部分 機器人流程自動化（RPA）基礎
第1章 機器人流程自動化概述
1．1 什麼是RPA
1．2 RPA的功能
1．3 RPA的特點和優勢
1．3．1 RPA的特點
1．3．2 RPA的優勢
1．4 RPA在財務領域的應用
1．4．1 德勤智能財務機器人
1．4．2 普華永道財務機器人
1．4．3 安永智能財務機器人
1．4．4 畢馬威智能財務機器人
1．4．5 浪潮EAbot智能機器人
1．4．6 數字力量智能財務機器人
1．4．7 上海茵羅財務與金融機器人
1．5 RPA的發展趨勢
1．5．1 麥肯錫發展觀點
1．5．2 Everest發展觀點
第2章 常用機器人流程自動化軟件介紹
2．1 RPA軟件組成與產品選擇
2．1．1 RPA軟件組成
2．1．2 RPA軟件選擇
2．2 UiPath
2．2．1 基本情況
2．2．2 UiPath軟件介紹
2．2．3 機器人應用
2．3 Blue Prism
2．3．1 基本情況
2．3．2 Blue Prism軟件介紹
2．3．3 機器人應用
2．4 Automation Anywhere
2．4．1 基本情況
2．4．2 Automation Anywhere軟件介紹
2．4．3 機器人應用
2．5 WorkFusion
2．5．1 基本情況
2．5．2 WorkFusion軟件介紹
2．5．3 機器人應用
2．6 WinAutomation
2．6．1 基本情況
2．6．2 WinAutomation軟件介紹
2．6．3 機器人應用
2．7 Power Automate
2．7．1 基本情況
2．7．2 Power Automate軟件介紹
2．7．3 機器人應用
2．8 來也科技UiBot
2．8．1 基本情況
2．8．2 UiBot軟件介紹
2．8．3 機器人應用
2．9 達觀RPA
2．9．1 基本情況
2．9．2 達觀RPA軟件介紹
2．9．3 機器人應用
第二部分 UiPath軟件技術
第3章 UiPath的安裝與使用
3．1 UiPath的組成
3．1．1 Studio
3．1．2 Orchestrator
3．1．3 Robot
3．2 安裝UiPath Studio 軟件
3．2．1 下載UiPath Studio安裝包
3．2．2 安裝UiPath Studio
3．3 UiPath Studio界面介紹
3．3．1 主界面
3．3．2 設計界面
3．3．3 調試界面
3．4 UiPath Studio的使用
3．4．1 創建一個新的項目
3．4．2 流程圖類型選擇
3．4．3 財務機器人開發
3．5 股票入手知多少機器人模擬實訓
3．5．1 場景描述與業務流程
3．5．2 開發步驟
第4章 UiPath軟件基本語法
4．1 UiPath數據類型
4．2 UiPath變量
4．3 UiPath運算符
4．4 UiPath選擇語句
4．5 UiPath循環語句
4．6 字符串處理常用方法
4．7 凈資產增長率考核機器人模擬實訓
4．7．1 場景描述與業務流程
4．7．2 自動化流程設計
4．7．3 技術路線與開發步驟
第5章 E-mail人機交互自動化
5．1 功能簡介
5．1．1 E-mail簡介
5．1．2 E-mail自動化活動
5．2 自動讀取E-mail
5．2．1 使用IMAP協議讀取郵箱中的未讀郵件主題
5．2．2 使用IMAP協議保存郵件信息和下載附件
5．2．3 讀取Outlook郵箱中的未讀郵件
5．3 自動發送E-mail
5．3．1 使用SMTP協議發送郵件
5．3．2 使用Outlook發送E-mail
5．4 自動移動E-mail
5．4．1 E-mail移動前的準備
5．4．2 移動E-mail
5．5 財務計劃編制機器人模擬實訓
5．5．1 場景描述與業務流程
5．5．2 自動化流程設計
5．5．3 技術路線與開發步驟
第6章 Excel數據處理自動化
6．1 功能簡介
6．1．1 關於Excel
6．1．2 Excel操作自動化基本介紹
6．2 Excel自動化主要活動
6．2．1 正在處理類活動
6．2．2 表格類活動
6．3 數據表
6．3．1 關於數據表
6．3．2 數據表活動
6．3．3 數據表的讀取
6．3．4 數據表的應用
6．4 Excel數據處理應用
6．4．1 Excel數據復制
6．4．2 Excel數據添加
6．4．3 Excel數據排序
6．4．4 Excel數據讀取
6．4．5 Excel數據篩選
6．5 財務指標計算機器人模擬實訓
6．5．1 場景描述與業務流程
6．5．2 自動化流程設計
6．5．3 技術路線與開發步驟
第7章 PDF文本讀取自動化
7．1 功能簡介
7．1．1 關於PDF
7．1．2 PDF讀取自動化基本介紹
7．2 主要功能
7．2．1 第一類：大範圍文本識別
7．2．2 第二類：特定物件文本抓取識別
7．3 經營狀況分析機器人模擬實訓
7．3．1 場景描述與業務流程
7．3．2 自動化流程設計
7．3．3 技術路線與開發步驟
第8章 圖像識別自動化
8．1 功能簡介
8．1．1 關於圖像識別
8．1．2 圖像識別自動化基本介紹
8．2 主要功能
8．2．1 基於圖像記錄
8．2．2 鍵盤自動化
8．2．3 檢索信息
8．3 財務報銷編制機器人模擬實訓
8．3．1 場景描述與業務流程
8．3．2 自動化流程設計
8．3．3 技術路線與開發步驟
第9章 Web應用自動化
9．1 功能簡介
9．1．1 關於Web
9．1．2 Web應用自動化基本介紹
9．2 主要功能
9．2．1 設置網址
9．2．2 查找信息
9．2．3 獲取並導出信息
9．2．4 運行程序
9．3 財務預算審核機器人模擬實訓
9．3．1 場景描述與業務流程
9．3．2 自動化流程設計
9．3．3 技術路線與開發步驟
第10章 應用程序交互自動化
10．1 功能簡介
10．1．1 關於應用程序交互
10．1．2 應用程序交互自動化基本介紹
10．2 主要功能
10．2．1 錄入與處理數據
10．2．2 導出數據
10．3 資產卡片錄入機器人模擬實訓
10．3．1 場景描述與業務流程
10．3．2 自動化流程設計
10．3．3 技術路線與開發步驟
第三部分 UiPath財務機器人開發
第11章 會計記賬處理機器人
11．1 場景描述與業務流程
11．2 自動化流程設計
11．3 機器人開發
11．3．1 技術路線
11．3．2 開發步驟
第12章 杜邦財務分析機器人
12．1 場景描述與業務流程
12．2 自動化流程設計
12．3 機器人開發
12．3．1 技術路線
12．3．2 開發步驟
第13章 股票投資分析機器人
13．1 場景描述與業務流程
13．2 自動化流程設計
13．3 機器人開發
13．3．1 技術路線
13．3．2 開發步驟
第四部分 財務機器人的運用
第14章 RPA機器人的部署與運行
14．1 機器人的部署
14．1．1 部署考慮因素
14．1．2 RPA機會評估
14．1．3 機器人的部署形式
14．2 機器人的運行
14．2．1 機器人的運行模式
14．2．2 機器人的運行維護
14．3 機器人的管理
14．3．1 實施管理
14．3．2 安全管理
第15章 RPA機器人的價值與風險
15．1 機器人的價值
15．1．1 RPA機器人的應用價值
15．1．2 RPA機器人的價值分析
15．2 機器人的風險
15．2．1 流程風險
15．2．2 使用風險