證券交易法

本書從證券交易法之立法目的與理由開始介紹，一直到證券服務事業，對於整部證券交易法所涵蓋之內容無一遺漏，可供學習者徹底瞭解證券交易法之精要。而本書之要點包括了證券市場之介紹、證券之發行、資訊之揭露、證券交易法規範的犯罪，如證券詐欺、內線交易、炒股等，以及目前較熱門之公司治理等議題。本書雖用語淺顯，但所介紹之內容以引用法院判決為主，又不失其深度，可謂兼具入門與進階之證券交易法專書。

張進德
學歷
商學背景：美國聯邦國際大學會計博士
美國奧克拉荷馬市大學會計碩士
文化大學經濟研究所碩士
東吳大學企管系學士
法律背景：國立中正大學法律學博士
國立中正大學法律學碩士
經歷
現任：亞洲大學會計與資訊學系講座教授
國立中興大學法律系兼任教授
冠恆联合會計師事務所所長
中華民國仲裁協會、台灣營建仲裁協會仲裁人
財團法人企業大學董事長
亞太創新法律學會理事長
台日及東協企業經營協會理事長
財團法人中正大學學術基金會董事
曾任：財政部稽核組稽核
會計師公會全國聯合會第一屆理事長
台灣省政府訴願會委員
金融監督管理委員會訴願審議會委員
文化大學會計系主任
東吳大學企管系兼任講師、副教授
台北大學企管研究所兼任副教授
朝陽科技大學管理學院院長、講座教授
逢甲財稅研究所兼任副教授、教授
台灣企業法律學會理事長
台灣企業經營協會理事長
著作：賦稅改革方向兼剖析稅捐訴訟爭議判決
國際稅法-兼述洗錢防制法與避稅關係
證券交易法
最新稅法與實例解說
企業租稅法律風險管理
策略管理會計(經濟部中小企業處88年金書獎)
預算規劃理論與運用
※ 1977年迄今計出版31本書
榮譽： 88年度經濟部金書獎得獎人（策略管理會計）
第一屆國家金璽獎得獎人
大法官釋字705號違憲代理聲請人

目　錄
第一章　導論／1
　第一節　立法緣起、目的、法源與規範方法／1
　第二節　證交法與其他法律的關係／15
　第三節　證交法的性質／17

第二章　有價證券的募集發行／21
　第一節　證交法定義的有價證券／21
　第二節　公開募集、發行的基本規定／37
　第三節　募集、發行之管理政策／46
　第四節　禁止發行有價證券之規定／51
　第五節　強制股權分散／53
　第六節　近期相關實務判決／57
　第七節　例題／58

第三章　私募／61
　第一節　概說／61
　第二節　私募與公開發行之區別與私募優缺點／64
　第三節　程序／65
　第四節　私募排除適用之規定／67
　第五節　私募客體／69
　第六節　私募對象／70
　第七節　轉售之限制／72
　第八節　禁止之行為與處罰／77
　第九節　近期相關實務判決／79
　第十節　例題／80

第四章　有價證券之市場與買賣／83
　第一節　流通市場的種類／83
　第二節　有價證券之集中交易／85
　第三節　上市／88
　第四節　上櫃／110

第五章　公開發行公司的管理／119
　第一節　股東會／119
　第二節　獨立董事、審計委員會及薪酬委員會／131
　第三節　其他公司治理注意事項／152
　第四節　董、監事最低持股比率／154
　第五節　內部人持股轉讓之限制／160
　第六節　內部人違反持股轉讓之效果／165
　第七節　委託書／166
　第八節　公開收購股份／192
　第九節　公司買回股票（庫藏股）／210
　第十節　例題／217

第六章　資訊之揭露／223
　第一節　財務、業務資訊之揭露／223
　第二節　財務業務揭露不實與法律責任／230
　第三節　內部人持股之資訊揭露／245
　第四節　公開說明書之資訊揭露／247
　第五節　公開收購的資訊揭露／263
　第六節　近期相關實務判決／267
　第七節　例題／270

第七章　內線交易／275
　第一節　導論／275
　第二節　構成要件／288
　第三節　法律效果／329
　第四節　近期相關實務判決／333
　第五節　例題／337

第八章　短線交易歸入權的行使／343
　第一節　導論／343
　第二節　規範原理與行使方式／345

第九章　操縱市場／375
　第一節　導論／375
　第二節　操縱市場行為的形態／377
　第三節　法律效果／396
　第四節　近期相關實務判決／398
　第五節　例題／402

第十章　其他證交法規範的犯罪／405
　第一節　證券詐欺／405
　第二節　掏空資產／422
　第三節　場外交易／434
　第四節　其他相關問題／439
　第五節　近期相關實務判決／443

第十一章　主管機關與自律組織／445
　第一節　主管機關／445
　第二節　自律組織／460

第十二章　證券交易所／463
　第一節　設立與規範／463
　第二節　權限及其法律定位／464
　第三節　會員制與公司制／467
　第四節　證券安全網／472
　第五節　主管機關的監督／476

第十三章　證券商與證券商同業公會／485
　第一節　概說／485
　第二節　證券商的設立與撤銷／486
　第三節　證券商的業務／493
　第四節　證券商負責人及業務人員的資格／508
　第五節　證券商業務及財務的一般規範／512
　第六節　證券商之監督與處罰／524
　第七節　近期相關實務判決／533

第十四章　證券服務事業／535
　第一節　集中保管事業／535
　第二節　信用交易與證券金融事業／541
　第三節　證券投資信託與投資顧問事業／556
　第四節　信用評等事業／564